分次提存款避追查 特殊洗錢重罪可開鍘

2019-10-14 記者吳政峰／專題報導
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​洗錢防制法除了規定銀行要認識客戶（Know Your Customer），超過50萬元的交易，銀行還具有申報義務，流程繁瑣，連行政院長蘇貞昌都指示未達50萬的臨櫃熟客免核對身分。但行員若為了省去KYC與申報的麻煩，請客戶分割大額款項，分次以低於50萬元提、存、匯款，恐害銀行被罰最高1,000萬元，客戶還可能面臨特殊洗錢罪調查。

臨櫃、常態交易熟客 不用KYC洗防法規範密度高，現金流龐大的業者，如：早餐店、零售業、服務業，每天捧著大額現鈔到銀行，面對熟識的行員卻仍被問「你是誰」、「交易目的是什麼」等例行性問題，不堪其擾，蘇貞昌還一度自嘲「就是這個害我沒選上新北市長」，接任行政院長第4天就下令簡化，只要是臨櫃且屬常態交易的熟客，金額逾50萬元才須KYC。

也因金額逾50萬元亦有申報的義務，行員若為了略過KYC及申報雙重手續，私下請大筆交易的熟客「分次提、存、匯」，說服他們化整為零，切割成數筆不到50萬元的交易，規避申報，不但觸犯洗防法第7、9條，最高分別可裁罰1,000萬元，還可能讓客戶遭到特殊洗錢罪調查。

相較於一般洗錢須有「前置犯罪（如：販毒、詐欺）」才能成罪，俗稱特殊洗錢的洗防法第15條，只要規避洗錢防制程序，如：分次交易，就可能被懷疑洗錢而面臨刑事調查，若金錢與收入顯不相當又無法交代合理來源，恐面臨6月以上、5年以下徒刑，得併科500萬元罰金。

此外，行員不僅不可要求客戶分次交易，若察覺客戶疑有分次交易狀況，就算每筆金額未達50萬元，也應依「可疑交易」向調查局申報，調查局如認為客戶收入與款項明顯有落差，約談後又交代不出金錢來源，就可能依特殊洗錢罪報請檢察官偵辦。
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調查局統計，可疑交易申報中，50萬元以下佔了約22%，為所有級距中最高，可見分次交易不但無法規避申報，還可能被列為洗錢高風險；洗錢防制辦公室強調，交易愈是複雜化，金流愈可疑，民眾應盡量讓款項單純化，才能降低特殊洗錢的疑慮。

速覽關鍵

• 想要以分次提、存、匯不到50萬元的交易來規避申報，小心洗錢罪

速覽重點
1、分割大額款項分次提領，銀行恐罰最高1仟萬元，客戶也面臨特殊洗錢罪調查
2、洗防法規定，只要規避洗錢防制程序，如：分次交易，就可能被懷疑洗錢
3、調查局統計，可疑交易申報中，50萬元以下佔了約22%​